Por qué los traders de cripto indios se mudan a Dubái por ventajas fiscales
Calculadora de Ahorro Fiscal Cripto
Calculadora de Ahorro Fiscal Cripto
Estima cuánto puedes ahorrar anualmente al trasladarte de India a Dubái para operar criptomonedas. Introduce tus ingresos anuales en dólares estadounidenses.
Resultados de Ahorro
En India, tus ingresos generan una carga fiscal de $0.
En Dubái, no hay impuesto personal, por lo que tu carga fiscal es $0.
Tu ahorro anual estimado es de $0.
Este cálculo asume que los ingresos son de tipo capital gains y no se aplican deducciones en India. En Dubái no hay impuesto personal.
Resumen rápido
- India grava los beneficios de cripto con un 30% + 1% de TDS, sin deducciones.
- Dubái no grava los ingresos personales ni las plusvalías de cripto.
- Un trader que gane $100.000 al año ahorra aproximadamente $30.000 al mudarse.
- Las Zonas Francas como DMCC son vectores para crear una empresa y obtener visa.
- El nuevo marco CARF entra en vigor en 2027, pero no cambia la exención personal de impuestos.
El entorno fiscal de la cripto en India
En 2022 India introdujo una de las legislaciones más agresivas del mundo para los cripto‑activos. El beneficio neto de cualquier operación - venta, intercambio o gasto - está sujeto a un 30% de impuesto directo, sin posibilidad de restar comisiones ni pérdidas. Además, se aplica un 1% de Tax Deducted at Source (TDS) retención fiscal sobre ventas de cripto superiores a INR50000 en un año fiscal. No existen ventajas por holding a largo plazo ni regímenes de ganancias de capital diferenciados.
Para un trader que genere INR7,500,000 (≈$100,000) en beneficios anuales, la carga fiscal directa supera los $30,000, sin contar el TDS que se resta de la cuenta y que luego debe regularizarse en la declaración anual.
Dubái: un paraíso fiscal para los activos digitales
Los Emiratos Árabes Unidos jurisdicción que incluye la ciudad de Dubái, conocida por su política de cero impuestos personales han construido una reputación de zona amable con la cripto. No hay impuesto sobre la renta, ni sobre ganancias de capital, ni sobre patrimonio para personas físicas. La exención se aplica tanto a Bitcoin, Ethereum, NFTs y cualquier otro token, sin límite de volumen o beneficio.
Esta política atrae a traders que operan con volúmenes altos. Un beneficio de $100,000 en Dubái no genera ninguna obligación tributaria personal, lo que representa un ahorro directo del 30% respecto a la carga india.
Comparativa de ahorro fiscal
| Concepto | India | Dubái (UAE) |
|---|---|---|
| Impuesto sobre beneficios | 30% fijo | 0% |
| TDS (retención) | 1% sobre ventas > INR50000 | 0% |
| Deducción de comisiones y pérdidas | No permitido | No aplica (no hay impuesto) |
| Impuesto corporativo (si se crea empresa) | 25%＋surcharge | 9% sobre facturación > AED375,000 |
| Ahorro potencial (sobre $100k) | $30,000 + TDS | $0 |
Pasos para trasladarse a Dubái como trader de cripto
- Evaluar la viabilidad financiera: calcular beneficios actuales, costos de constitución y mantenimiento de una entidad en una Zona Franca.
- Escoger una Zona Franca adecuada: DMCC Dubai Multi Commodities Centre, una de las zonas más populares para actividades de trading, IFZA International Free Zone Authority, con tarifas competitivas o Meydan Free Zone.
- Registrar la empresa: presentar documentos de identidad, plan de negocio y capital mínimo (usualmente $10,000 - $30,000). El proceso suele tardar 2‑3 semanas.
- Obtener la visa de residencia: la empresa libre zona permite solicitar una visa de inversor o de empleado. Con la visa, se abre la puerta a la residencia legal en Dubái.
- Abrir cuentas bancarias locales: los bancos de los Emiratos están habituados a clientes cripto; se necesita la documentación de la empresa y pruebas de origen de fondos.
- Transferir la operativa: ejecutar todas las operaciones a través de la entidad de la Zona Franca, manteniendo registros detallados de cada transacción.
- Declarar en la India (hasta 2027): mientras la residencia fiscal india no se haya extinguido, es necesario presentar la declaración global y acreditar los impuestos pagados en India, aunque no haya impuesto en Dubái.
Estructuras corporativas y ventajas de la Visa
Las empresas libres de zona entidades con 100% de capital extranjero y sin requisito de oficina física permanente ofrecen dos grandes beneficios:
- Zero tax personal: los ingresos del trader se consideran dividendos para la entidad y no están sujetos a impuesto personal.
- Visado de residencia: la licencia de la zona permite solicitar un visado de hasta 3 años, que incluye al titular y a dependientes.
Si la facturación anual supera AED375,000, la empresa pasa al régimen de Corporate Tax impuesto de sociedades del 9% introducido en 2023 en los EAU. Aun así, sigue siendo mucho menor que la combinación de impuestos personales y corporativos en India.
Regulación y el nuevo marco CARF
En septiembre de 2025 los Emiratos anunciaron el Crypto‑Asset Reporting Framework (CARF) un esquema de reporte de datos de cripto para autoridades fiscales, con plena aplicación en 2027. CARF obliga a exchanges, custodios y brokers a reportar transacciones, identificación del cliente y país de residencia. Aunque no implica impuestos directos, aumenta la transparencia y el nivel de cumplimiento documental.
Los traders deben asegurarse de que sus plataformas en Dubái estén certificadas por la Virtual Assets Regulatory Authority (VARA) autoridad reguladora de activos virtuales de los EAU, que supervisa la emisión de licencias y el cumplimiento de CARF.
Riesgos y consideraciones antes de mudarse
- Residencia fiscal india: si pasas menos de 182 días al año en India, puedes perder la residencia fiscal india, pero deberás gestionar la “quit‑rental” y posibles exit taxes.
- Costo de vida y visas: Dubái tiene un costo elevado de vivienda; los beneficios fiscales deben superar estos gastos.
- Complejidad administrativa: la creación de la empresa, la apertura de cuentas y la presentación de informes bajo CARF requieren asesores locales.
- Cambios regulatorios futuros: cualquier ajuste al impuesto de sociedades del 9% o nuevas retenciones sobre dividendos podrían afectar la rentabilidad.
Ejemplos reales de ahorro
Juan Patel, trader con un beneficio medio de $150,000 al año, trasladó su operación a una empresa del DMCC. En India habría pagado $45,000 en impuestos; en Dubái pagó cero impuesto personal y solo $1,350 de Corporate Tax (9% sobre $15,000 de facturación mínima). El ahorro neto fue de aproximadamente $43,600, suficiente para cubrir el costo de la visa y la oficina virtual.
Una trader con ingresos de $500,000 optó por una estructura de holding en IFZA. Tras aplicar el 9% de Corporate Tax solo sobre la parte que supera AED375,000, su carga fiscal total fue $13,500, comparado con $150,000 en India.
Preguntas frecuentes
¿Es necesario cerrar mi cuenta bancaria en India?
¿Es necesario cerrar mi cuenta bancaria en India?
No es obligatorio, pero mantener cuentas en ambas jurisdicciones puede complicar la declaración de ingresos. Muchos asesores recomiendan transferir la mayor parte de los fondos a cuentas de los EAU para evitar la doble tributación y facilitar el cumplimiento bajo CARF.
¿Cuánto cuesta crear una empresa en una Zona Franca?
Los costos varían: la tarifa de registro puede ir de $5,000 a $10,000, más licencias anuales de $3,000‑$6,000 y gastos de oficina virtual. En total, el primer año suele rondar $12,000‑$20,000.
¿Qué pasa si paso más de 182 días al año en India?
Seguirías siendo residente fiscal indio y estarías obligado a tributar en India por tus ingresos mundiales, anulado el ahorro fiscal de Dubái. En ese caso, la estrategia pasa a ser una planificación de doble residencia con ayuda de un experto.
¿Necesito una licencia VARA para operar como trader individual?
No si operas exclusivamente a título personal y los fondos están en cuentas personales. La licencia VARA es obligatoria para exchanges, custodios y firmas que ofrezcan servicios a terceros.
¿Cómo afecta el CARF a mi declaración en India?
CARF solo obliga a reportar datos a la autoridad fiscal de los EAU. India sigue exigiendo la declaración de ingresos mundiales, por lo que deberás reportar los beneficios obtenidos en Dubái, aunque no haya impuesto allí.
Conclusión práctica
El diferencial beneficios fiscales entre India y Dubái es la fuerza motriz detrás de la ola de reubicación de traders de cripto. Si tu operativa supera los $50,000 al año, los ahorros pueden cubrir con creces los costos de establecer una entidad y una visa. Sin embargo, la mudanza implica planificación fiscal, cumplimiento con VARA y CARF, y una evaluación real del costo de vida. La clave es contar con asesores especializados en tributación internacional y en regulaciones de activo digital para que la transición sea legal, rentable y sostenible a largo plazo.
